Pandora Papers Giải thích: Cách các bang của Hoa Kỳ giúp người nước ngoài giàu có che chắn tài sản

Việc ICIJ công bố báo cáo Pandora Papers đã làm sáng tỏ các giao dịch tài chính của giới thượng lưu và những kẻ tham nhũng cũng như cách họ sử dụng các tài khoản nước ngoài và các thiên đường thuế để che chắn hàng nghìn tỷ đô la tài sản.

Theo báo cáo, trong số những người đã sử dụng quỹ tín thác Nam Dakota làm thiên đường thuế có Guillermo Lasso, tổng thống Ecuador | Reuters / tệp

Đề cập đến các thiên đường thuế thường gợi lên hình ảnh về những vùng biển Caribê ngập nắng như quần đảo Cayman hoặc các bờ biển đầy cúc áo của Thụy Sĩ. Không phải Nam Dakota.

Nhưng một báo cáo nêu chi tiết cách các nhà lãnh đạo thế giới và một số người giàu nhất hành tinh che giấu sự giàu có của họ đã thu hút sự giám sát mới đối với sự phát triển của các thiên đường thuế ở Hoa Kỳ.

Việc phát hành Pandora Papers báo cáo của Hiệp hội các nhà báo điều tra quốc tế đã làm sáng tỏ các giao dịch tài chính của giới thượng lưu và những kẻ tham nhũng cũng như cách họ sử dụng các tài khoản nước ngoài và các thiên đường thuế để che chắn hàng nghìn tỷ đô la tài sản.

Cùng với những nơi ẩn náu quen thuộc ở nước ngoài, báo cáo cũng tiết lộ các tài khoản bí mật trong các quỹ tín thác nằm rải rác khắp Hoa Kỳ, bao gồm 81 ở Nam Dakota, 37 ở Florida và 35 ở Delaware.

Theo báo cáo, trong số những người đã sử dụng quỹ tín thác Nam Dakota làm thiên đường thuế có Guillermo Lasso, tổng thống Ecuador, và các thành viên gia đình của Carlos Morales Troncoso, một ông trùm ngành đường và cựu phó tổng thống của Cộng hòa Dominica.

David Tassillo, đồng sở hữu của Pornhub, một trong những trang web khiêu dâm trực tuyến lớn nhất thế giới, được liên kết trong Pandora Papers với hai công ty vỏ bọc đã đăng ký tại Delaware.

Dưới đây là một số cách mà một số bang của Hoa Kỳ đã tự thiết lập mình thành những địa điểm hấp dẫn cho những người giàu có để gửi hàng tỷ đô la.

Nó bắt đầu như thế nào?

Nam Dakota ra mắt ngành tài chính vào năm 1980, thời kỳ lãi suất hai con số, trong đó các ngân hàng trả lãi suất vay cao hơn lãi suất mà họ được phép theo luật cho vay nặng lãi đối với thẻ tín dụng và các khoản vay tiêu dùng.

Trong nỗ lực trợ giúp các ngân hàng Nam Dakota và thúc đẩy nền kinh tế dồi dào của bang, các quan chức đã loại bỏ giới hạn cho vay nặng lãi của bang đối với các ngân hàng. Sau đó, nó mời Citibank có trụ sở tại New York, vốn đang gặp khó khăn về tài chính, thành lập một hoạt động thẻ tín dụng, hoạt động này đã được thực hiện vào năm sau. Nhiều ngân hàng hơn và một ngành công nghiệp ủy thác đang bùng nổ ngay sau đó.

Đến năm 2019, bang có hơn 100 công ty ủy thác nắm giữ tổng tài sản trị giá khoảng 370 tỷ USD. Một công ty duy nhất, South Dakota Trust Company LLC, tự hào trên trang web của mình có tài sản hơn 100 tỷ đô la đang được quản lý, với hơn 100 khách hàng là tỷ phú và 300 tỷ phú. Các gia đình quốc tế đến từ 54 quốc gia chiếm 15% lượng khách hàng của nó, theo trang web.

Delaware ra mắt ngành dịch vụ tài chính và thẻ tín dụng vào năm 1981. Hiện bang giám sát 47 công ty tín thác của bang và quốc gia với tài sản khoảng 3,8 tỷ USD.

Đây cũng là ngôi nhà chung của hơn 1,6 triệu thực thể kinh doanh, bao gồm cả các công ty trách nhiệm hữu hạn mà tư cách thành viên và hoạt động của họ thường không chịu sự giám sát của công chúng. Thuế nhượng quyền thương mại đối với các pháp nhân kinh doanh đại diện cho nguồn thu lớn thứ hai của tiểu bang sau thuế thu nhập cá nhân, đạt gần 1,3 tỷ đô la vào năm ngoái.

️ Đọc tốt nhấtbáo chí điều traở Ấn Độ. Đăng ký The Indian Express e-Paper tại đây.

Điều gì thu hút tiền đến các bang này?

Một lý do chính khiến nhiều người giàu chuyển sang các bang nhất định làm thiên đường thuế là các nhà lập pháp của họ đã bãi bỏ quy định chống lại tội phạm vĩnh viễn. Việc loại bỏ luật lệ đã cho phép thành lập cái gọi là quỹ tín thác của triều đại, trong đó của cải có thể được truyền từ thế hệ này sang thế hệ khác trong khi tránh được thuế bất động sản của liên bang.

Luật pháp ở Nam Dakota và Delaware cũng cho phép ủy thác bảo vệ tài sản, giúp bảo vệ tài sản khỏi các yêu cầu chống lại chủ nợ. Những quỹ tín thác như vậy có thể hấp dẫn các luật sư và bác sĩ giàu có như một cách để bảo vệ tài sản của họ khỏi những tuyên bố sơ suất.

Chúng cũng có thể được sử dụng để bảo vệ tài sản khỏi vợ / chồng cũ, vợ / chồng tương lai, đối tác kinh doanh bất mãn hoặc khách hàng giận dữ. Cả hai bang đều có một loạt các luật khác nhằm cung cấp cho những người giàu có sự linh hoạt đáng kể trong việc thiết lập, kiểm soát và sửa đổi các quỹ tín thác khi họ thấy phù hợp.

Tránh thuế là một lợi ích lớn khác. Trong khi hầu hết các tiểu bang đánh thuế đối với thu nhập ủy thác, các quỹ tín thác được thành lập ở Delaware không phải chịu thuế thu nhập của tiểu bang nếu người thụ hưởng không phải là cư dân Delaware. South Dakota không đánh thuế thu nhập cá nhân, thu nhập doanh nghiệp hoặc lãi vốn.

Pandora Papers tiết lộ cách các nhà lãnh đạo chính trị và doanh nghiệp nước ngoài hoặc các thành viên gia đình của họ chuyển tiền và các tài sản khác từ các thiên đường thuế lâu đời đến các công ty ủy thác của Hoa Kỳ.

Điều gì về bảo vệ quyền riêng tư?

Pandora Papers tiết lộ cách hàng trăm chính trị gia, người nổi tiếng, các nhà lãnh đạo tôn giáo và buôn ma túy đã sử dụng các công ty vỏ bọc và quỹ tín thác để che giấu sự giàu có và đầu tư của họ.

Pandora Papers là tất cả về các cá nhân sử dụng các khu vực pháp lý bí mật, mà chúng ta sẽ gọi là thiên đường thuế, khi mục tiêu là trốn thuế,? Steve Wamhoff, giám đốc chính sách thuế liên bang tại Viện chính sách kinh tế và thuế thiên tả ở Washington cho biết.

South Dakota cung cấp các biện pháp bảo vệ quyền riêng tư rộng rãi đối với các tài sản được giữ trong quỹ ủy thác, bao gồm cả việc niêm phong các tài liệu tòa án liên quan đến quỹ ủy thác và thủ tục tòa án.

Delaware là một địa điểm phổ biến để đăng ký các công ty trách nhiệm hữu hạn, có thể bao gồm các công ty vỏ bọc được thành lập đặc biệt để che giấu tài sản hoặc các giao dịch tài chính. Luật Delaware không yêu cầu công khai tên của chủ sở hữu hoặc thành viên LLC.

Bản tin| Nhấp để nhận những giải thích hay nhất trong ngày trong hộp thư đến của bạn

Các bang được lợi như thế nào?

Ngành công nghiệp ủy thác có thể mang lại nhiều lợi nhuận, không chỉ cho những người giàu có và các công ty giúp họ che chắn tài sản mà còn cho kho bạc của chính phủ.

Tại Nam Dakota, số dư quỹ từ thuế nhượng quyền ngân hàng của tiểu bang, bao gồm thuế nhượng quyền thương mại do các công ty ủy thác trả, đạt tổng cộng hơn 44,6 triệu đô la trong năm tài chính 2020, tăng từ 34,7 triệu đô la năm trước và hơn gấp đôi số dư vào năm 2015.

Delaware đã thu gần 81 triệu đô la tiền thuế nhượng quyền từ các ngân hàng và công ty ủy thác vào năm tài chính 2020. Người nộp thuế nhượng quyền ngân hàng được miễn thuế thu nhập doanh nghiệp của Delaware. Nhưng tác động tổng thể của ngành công nghiệp ủy thác còn lớn hơn nhiều. Một báo cáo năm 2011 do liên minh các công ty luật Delaware và các tổ chức ngân hàng thực hiện ước tính rằng các quỹ tín thác ngoài tiểu bang đã đóng góp từ 600 triệu đến 1,1 tỷ đô la mỗi năm cho nền kinh tế của Delaware.

Có gì đang được thực hiện về nó không?

Trong khi một số người trong Quốc hội đang kêu gọi giám sát chặt chẽ hơn các công ty ủy thác làm việc với khách hàng nước ngoài, phản ứng với Pandora Papers ở Delaware cho đến nay vẫn bị tắt tiếng.

Rony Baltazar, phát ngôn viên của Bộ Ngoại giao Delaware, cho biết cơ quan này không biết về bất kỳ lời kêu gọi nào của các nhà lập pháp hoặc các nhóm công bằng thuế để thay đổi cách nhà nước quản lý việc đăng ký các công ty hoặc quỹ tín thác.

Trong khi đó, các quan chức liên bang đã hướng tới một số biện pháp bảo vệ quyền riêng tư với việc ban hành Đạo luật minh bạch doanh nghiệp vào đầu năm nay. Đạo luật này yêu cầu nhiều doanh nghiệp xác định chủ sở hữu thụ hưởng của họ, những người thực hiện quyền kiểm soát đáng kể đối với một pháp nhân hoặc sở hữu hoặc kiểm soát ít nhất 25% lợi ích sở hữu, đối với Mạng lưới thực thi tội phạm tài chính của Bộ Tài chính hoặc FinCEN.

Luật này nhằm mục đích cấm các công ty ẩn danh mà bọn tội phạm và quan chức nước ngoài đã sử dụng để che giấu các giao dịch tài chính và rửa tiền, nhưng nó bao gồm các trường hợp miễn trừ và ngoại lệ. Trong số những điều khác, thuật ngữ chủ sở hữu thụ hưởng không áp dụng cho người có lợi ích duy nhất trong thực thể thông qua quyền thừa kế.

Chia Sẻ VớI BạN Bè CủA BạN: